ISA(개인종합자산관리계좌)와 IRP(개인형 퇴직연금)는 서로 다른 금융상품으로, 만기된 ISA 계좌의 자금을 IRP 계좌로 직접 입금할 수 있는지 여부는 세제 혜택과 계좌의 목적에 따라 다릅니다. 아래에서 ISA 만기 자금을 IRP로 이동할 수 있는지에 대해 자세히 설명합니다.
1. ISA 만기 자금의 활용 방식
ISA 계좌는 만기 후 자금을 세제 혜택을 유지한 채 다른 계좌로 이동하거나, 일반 출금할 수 있습니다. 만기 시 주로 두 가지 선택지가 있습니다:
- 연금계좌로 이체:
- ISA 만기 자금을 연금저축 계좌나 IRP 계좌로 이체할 경우 세제 혜택을 유지할 수 있습니다.
- 연금계좌로 이체된 금액은 연간 1,800만 원까지 이체 가능하며, 이 경우 추가적으로 연금저축/IRP 납입액 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
- 이체된 자금은 연금계좌 내에서 운용되며, 연금으로 수령해야 추가 세금을 절약할 수 있습니다.
- 일반 출금:
- 만기 자금을 일반 계좌로 출금할 수 있으며, 이 경우 기타소득세(일반 금융소득 과세 대상)가 부과되지 않습니다.
2. ISA 자금을 IRP로 입금 가능 여부
가능 여부:
- 네, ISA 만기 자금을 IRP 계좌로 입금 가능합니다.
- 단, 다음 조건을 만족해야 합니다:
- IRP 계좌가 정상적으로 개설되어 있어야 합니다.
- 이체 금액이 연금계좌 납입 한도(1,800만 원)를 초과하지 않아야 합니다.
절차:
- ISA 만기 이체 요청:
- 신한은행에서 ISA 계좌 만기 시 IRP 계좌로 자금을 이체하겠다는 의사를 밝힙니다.
- 이체 신청서 작성이 필요할 수 있습니다.
- IRP 계좌 수령 확인:
- 미래에셋증권에 IRP 계좌가 활성화되어 있어야 하며, 계좌 정보가 정확히 일치해야 합니다.
- 이체 후, 미래에셋 IRP 계좌 내에서 자금 운용(예: 펀드, ETF, 예금 등) 방법을 설정합니다.
- 세제 혜택 확인:
- ISA에서 IRP로 이체된 금액은 세액공제 한도(700만 원, 최대 900만 원 포함)를 초과하지 않더라도, 연금계좌로 이체된 금액에 대해 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다.
3. 유의사항
- 세제 혜택 유지:
- ISA 만기 자금을 IRP로 이체한 경우, 이 금액은 연금계좌로 운용되며, 연금 수령 시까지 인출하지 않는 것이 중요합니다.
- 중도 인출 시 세금(16.5% 기타소득세)이 부과될 수 있습니다.
- 한도 초과 주의:
- IRP 계좌의 연간 납입 한도는 최대 1,800만 원이며, 이를 초과하면 이체가 제한됩니다.
- ISA 세제 혜택 상실 가능성:
- 일반 출금 시 ISA의 비과세 혜택이 상실되지는 않으나, 연금계좌로 이체할 경우 비과세 혜택을 연금 수령으로 연장할 수 있습니다.
4. FAQ
Q1. ISA 만기 자금을 연금저축 계좌로도 이체할 수 있나요?
- 네, 연금저축 계좌와 IRP 계좌는 모두 연금계좌로 분류되며, ISA 만기 자금을 이체할 수 있습니다.
Q2. ISA 자금을 IRP로 이체했는데 중도 인출하면 어떻게 되나요?
- 연금계좌 내 자금을 중도 인출하면 세제 혜택이 소멸되며, 기타소득세(16.5%)가 부과됩니다.
Q3. ISA 만기 자금을 IRP로 이체한 후 바로 사용 가능한가요?
- IRP 계좌로 이체된 자금은 연금 수령 시까지 인출이 제한되므로 바로 사용은 불가능합니다.
요약
- ISA 만기 자금을 미래에셋 IRP 계좌로 이체할 수 있으며, 이를 통해 세제 혜택을 연장할 수 있습니다.
- 연금계좌 납입 한도(1,800만 원) 내에서 이체 가능하며, 이체 후 자금은 IRP 내에서 운용됩니다.
- IRP로 이체된 자금은 연금 수령 시까지 인출하지 않는 것이 세제상 유리합니다.
- 자세한 절차는 신한은행 및 미래에셋증권 고객센터를 통해 확인하시기 바랍니다.
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